הגשת הבעלים המוטב האולטימטיבי (UBO) באיחוד האמירויות הערביות (איחוד האמירויות הערביות) היא דרישה חובה עבור חברות הפועלות במדינה. ממשלת איחוד האמירויות הציגה תקנות לגבי הגשת UBO כחלק ממאמציה להילחם בפשיעה פיננסית כגון הלבנת הון, מימון טרור והעלמת מס.
אם אתה בעל עסק באיחוד האמירויות, חשוב להבין מה כרוך בהגשת UBO וכיצד תוכל לעמוד בדרישות כדי להבטיח עמידה בחוקים ובתקנות של איחוד האמירויות.
הגשת UBO מתייחסת לתהליך הזיהוי והרישום של בעלי המוטבים הסופיים של חברה ברשויות הרלוונטיות באיחוד האמירויות. הבעלים המוטב הסופי הוא האדם או הישות שבסופו של דבר הבעלים או השליטה בחברה. הגשת UBO היא דרך לקדם שקיפות ואחריות במבנה הבעלות של החברה.
באיחוד האמירויות, הגשת UBO נשלטת על ידי חוקים ותקנות כגון החלטת הממשלה מס' (58) משנת 2020 על הסדרת ההליכים של המוטב האמיתי והחוק הפדרלי מס' (20) משנת 2018 בנושא איסור הלבנת הון וסיכול מימון טרור וארגונים בלתי חוקיים (חוק AML/CFT).
באיחוד האמירויות הערביות (איחוד האמירויות הערביות), חברות נדרשות לציית לתקנות בנוגע לבעלות מועילה אולטימטיבית (UBO). מטרת תאימות UBO היא להבטיח שקיפות ולמנוע פשיעה פיננסית כגון הלבנת הון ומימון טרור.
אם אתה הבעלים או מפעיל עסק באיחוד האמירויות, חשוב להבין מה כרוכה בציות ל-UBO ולהבטיח שהחברה שלך עומדת בדרישות. אי עמידה בתקנות UBO עלול לגרום לנזק כספי ומוניטין משמעותי.
המשמעות של UBO
הבעלים המוטב הסופי הוא האדם או הישות שבסופו של דבר מחזיק או שולט בחברה. זה יכול לכלול יחידים או ישויות משפטיות המחזיקים או שולטים בחברה במישרין או בעקיפין באמצעים אחרים. באיחוד האמירויות, אדם או ישות נחשבים כבעלים מועילים אם הם מחזיקים או שולטים ב-25% או יותר ממניות החברה או זכויות ההצבעה, או אם הם יכולים לשלוט בתהליך קבלת ההחלטות של החברה בדרכים אחרות.
במקרים מסוימים, לחברה עשויה להיות יותר מבעלים מועילים סופיים אחד. חשוב לחברות לזהות ולרשום את כל הבעלים המועילים האולטימטיביים כדי לעמוד בתקנות UBO.
כיצד להגיש UBO באיחוד האמירויות?
כדי להגיש UBO באיחוד האמירויות, חברות חייבות לנקוט בצעדים מסוימים כדי להבטיח ציות לחוקים ולתקנות הרלוונטיים. שלבים אלה כוללים:
1. זיהוי ואימות בעלי מוטבים סופיים בחברה.
2. שמירה על רישומים מדויקים ועדכניים של בעלי המוטבים הסופיים.
3. הגשת מידע UBO לרשויות הרלוונטיות בתוך מסגרות הזמן שצוינו, בדרך כלל תוך 60 יום משינויים בבעלות או בשליטה.
4. שיתוף פעולה עם רשויות ומתן כל מידע נוסף הנדרש לצורכי בדיקת נאותות או ציות.
5. סקירה ועדכון של מידע UBO באופן קבוע כדי להבטיח ציות לכל שינוי בחוקים או בתקנות.
אי עמידה בדרישות הגשת UBO עלול לגרום לקנסות משמעותיים ולעונשים משפטיים לחברה. חשוב לעבוד עם אנשי מקצוע מנוסים שיכולים לעזור לך להבין ולעמוד בכל דרישות הגשת UBO באיחוד האמירויות.
מהי תאימות UBO?
תאימות UBO מחייבת חברות לזהות ולרשום את הבעלים המועילים הסופי שלהן - האנשים שבבעלותם או שולטים בחברה - אצל הרשויות הרלוונטיות. מידע זה משמש לאחר מכן למאבק בהלבנת הון, מימון טרור, העלמת מס וסוגים אחרים של פשיעה פיננסית.
באיחוד האמירויות, תאימות UBO נשלטת על ידי מספר חוקים ותקנות כולל:
– החלטת קבינט מס' (58) משנת 2020 בדבר הסדרת סדרי המוטב האמיתי
– חוק פדרלי מס' (20) משנת 2018 בנושא איסור הלבנת הון ומניעת מימון טרור וארגונים בלתי חוקיים (חוק AML/CFT)
– החלטה מס' (10) של משרד הכלכלה משנת 2019 על התקנות בדבר דרישות לחומרים כלכליים (ESR)
כיצד לציית לתקנות UBO באיחוד האמירויות הערביות?
חברות באיחוד האמירויות חייבות לנקוט בצעדים מסוימים כדי להבטיח עמידה בתקנות UBO. שלבים אלה כוללים:
- זיהוי ורישום הבעלים המועילים הסופי ברשויות הרלוונטיות
- שמירה על רישומים מדויקים ועדכניים של בעלים מועילים ושינויים במבנה הבעלות
- ביצוע בדיקת נאותות מתמשכת כדי לזהות שינויים פוטנציאליים בבעלות או בשליטה
- שיתוף פעולה עם רשויות בכל חקירות הקשורות לפשיעה פיננסית
חברות חייבות להיות מודעות גם לדרישות הדיווח עבור מידע UBO. באיחוד האמירויות, חברות חייבות לדווח על מידע UBO לרשות הרלוונטית בתוך 60 יום ממועד כל שינוי בבעלות או בשליטה.
תאימות UBO היא חלק חיוני בעשיית עסקים באיחוד האמירויות. חברות חייבות לנקוט בצעדים כדי לזהות ולרשום את הבעלים המועילים הסופיים ולהבטיח ציות מתמשך לתקנות UBO. אי עמידה בדרישות UBO עלול לגרום לנזק כספי ומוניטין משמעותי לחברה. חשוב לעבוד עם אנשי מקצוע מנוסים כדי להבטיח שהעסק שלך עומד בכל תקנות UBO באיחוד האמירויות.